Как получить вычет на работе за квартиру при увольнении нужна справка

Содержание
  1. Налоговый вычет можно получить после увольнения
  2. Возможно ли вернуть подоходный налог за лечение, если уволишься с работы ?
  3. Уведомление из налоговой на имущественный вычет после увольнения
  4. Имущественный вычет у работодателя в 2021 году
  5. Налоговый вычет после увольнения
  6. Оформление налогового вычета через работодателя: описание процедуры
  7. Налоговый вычет если уволился с работы
  8. Можно ли получить налоговый вычет при увольнении с работы
  9. Имущественный вычет при увольнении с работы
  10. Центр правовой помощи
  11. Возврат налога за квартиру неработающему — реально? Нужен налоговик:)
  12. Работник обратился за получением вычета по НДФЛ к работодателю: что должен сделать бухгалтер
  13. Кто вправе получить вычет по месту работы
  14. Какие документы нужны для вычета
  15. Если в течение года изменились какие-либо обстоятельства (перевод, увольнение, реорганизация)
  16. С какого момента предоставлять вычет
  17. Как рассчитать НДФЛ с учетом имущественного или социального вычета
  18. Увольняюсь – смогу ли я получить налоговый вычет за квартиру?
  19. Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:
  20. Отвечает юрист международной сети агентств недвижимости CENTURY 21 Россия Дамир Хакимов:
  21. Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:
  22. Как получить налоговый вычет у работодателя в 2021 году?
  23. Что представляет собой вычет от работодателя?
  24. Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы
  25. Оформление вычета: обращение в налоговую
  26. Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя
  27. Резюме «Вопрос-ответ»

Налоговый вычет можно получить после увольнения

Как получить вычет на работе за квартиру при увольнении нужна справка

Здравствуйте! Я сейчас работаю официально. Но в августе планирую уволиться и поступить на заочное отделение в университет. Смогу ли я получить вычет за обучение за 2015 год?

Марина А. | 24.10.18

Добрый день, Марина. Вычет на обучение рассчитывается в рамках календарного года (берутся все расходы на обучение и все доходы в одном календарном году) (п.3 ст.210 НК РФ).

Если оплата обучения будет проходить в 2015 году, и в 2015 году у Вас будет налогооблагаемый доход (пусть даже Вы будете работать не весь календарный год), то в 2021 году Вы сможете оформить налоговый вычет на обучение за 2015 год.

При этом вернуть Вы сможете не больше, чем было уплачено подоходного налога за отработанные месяца.

Налоговый эксперт Анастасия Л. | 24.10.18

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Возможно ли вернуть подоходный налог за лечение, если уволишься с работы ?

Важно понимать, что является налоговым периодом для целей социального вычета. Это календарный год.

А это означает, что если несколько месяцев в году вы отработали, потом уволились, а потом оплатили лечение в клинике, вычет по налогу на доходы получить можно и нужно.

Для этого необходимо собрать пакет документов, указанный в Налоговом Кодексе.Есть так же Письмо МинФина от 22.11.2012 с перечнем документов по всем вычетам, включая и социальный, за номером ЕД-4-3/[email protected] » О направлении информации».

Кроме того, необходимо собрать подтверждающие документы по медицинским расходам. Это должен быть договор на оказание медицинских услуг, копия лицензии мед.учреждения, справка установленного образца, документы, подтверждающие факт оплаты — чеки, слипы, выписки со счета, платежные поручения ( в зависимости от способа оплаты).

И самый главный документ — форма 3-НДФЛ, ее можно заполнить в налоговой, они сами дают бланки. Это ваша декларация для получения вычета, где указывается вся информация из собранных документов.

Все бумаги в двух экземплярах. Один для налоговой, другой для вас.

Со всеми этими документами и паспортом с копией ИНН идете в налоговую. Там вам дадут заполнить документы,например заявление на вычет плюс опись документов и возможны какие-то дополнительные документы, например, распоряжение, куда переслать деньги после положительного решения.

Документы обязаны принять, на вашем экземпляре поставить отметку о принятии, дату, подпись, расшифровку подписи.
Потом ждёте три месяца ( это у них время на камеральных проверку), а потом, если деньги не капнули, звоните и выясняете,в чем дело.

Важный момент: возврату подлежит не сумма, оплаченная за лечение, а только 13% от нее. И даже в этом случае есть ограничение. Если не ошибаюсь, это 120000 ( не налога, а оплаты ). Это ст.219 п.2 НКРФ. Тем более, что это суммарная цифра по всем социальным вычетами, включая оплату за обучение ребенка, например. Кроме суммы взносов по страхованию жизни.

И кстати, если супруг или дети имели в том же календарном году доход, облагавшийся по ставке 13%, они так же могут получить этот вычет вместо вас. В таком случае декларацию подают они, плюс предоставляют документ, подтверждающий родство ( оригинал и 2 копии), например, свидетельство о браке.

Почитайте статью 219, там очень много полезной информации.

Уведомление из налоговой на имущественный вычет после увольнения

Основным преимуществом оформления налогового вычета через работодателя является возможность израсходовать больший объем заработной платы, пока уровень инфляции не возрастет, и деньги не потеряют часть покупательской способности.

Однако именно здесь и кроется риск: если гражданин потребует возврата средств из бюджета страны, деньги поступят на его счет в конце года, когда деньги успеют частично обесцениться.

Какой вычет лучше: через работодателя или через налоговую Стоит сразу заметить, что размер имущественного налогового вычета в случае оформления его через ФНС или через нанимателя будет одинаковым. Как только сотрудник предоставит работодателю заявление на вычет с уведомлением из ФНС, из зарплаты перестанет удерживаться 13% НДФЛ.

Имущественный вычет у работодателя в 2021 году

Процедура получения налогового вычета через работодателя Этап 1. Сбор документов: Набор бумаг для различных типов вычетов:

  • Имущественный: документы, доказывающие, что сделка купли-продажи имела место (платежка, бумага о праве владения).
  • На ребенка: свидетельство о рождении.
  • На лечение: платежки, справки, выписанные на сотрудника, подавшего заявление.
  • На обучение: документ об оплате, справки.

Этап 2. Подача документов в ИФНС: Проверка бумаг продлится месяц, затем выдается разрешение на возврат средств.

Этап 3. Подача бумаг по месту работы: С этого дня с доходов не будут больше удерживать 13%, пока предельно возможная сумма не будет перечислена обратно работнику. Он может получить вычет с месяца, в котором он принес все бумаги. Например, если они оформлены в мае, за апрель и март возврат действовать не будет.

Налоговый вычет после увольнения

НК РФ).

Поэтому если сотрудник для получения социального налогового вычета подал заявление и уведомление работодателю не с первого месяца налогового периода, то данный вычет предоставляют сотруднику начиная с месяца, в котором он за ним обратился, применительно ко всей сумме дохода, начисленной налогоплательщику нарастающим итогом с начала налогового периода с зачетом ранее удержанной суммы налога. Например, если сотрудник принес уведомление в июне, социальный налоговый вычет предоставляют с учетом доходов за январь-июнь. Аналогичная точка зрения содержится в определении Верховного Суда РФ (определение ВС РФ от 13.04.2015 № 307-КГ15-324) в отношении имущественного вычета, что служит косвенным подтверждением применимости приведенного в нем подхода и к социальному налоговому вычету в силу схожести правил предоставления этих вычетов (см.

Оформление налогового вычета через работодателя: описание процедуры

Источник: https://oaomgs.ru/nalogovyj-vychet-mozhno-poluchit-posle-uvolneniya/

Налоговый вычет если уволился с работы

Как получить вычет на работе за квартиру при увольнении нужна справка

Статья акутальна на: Август 2021 г.

Супруги покупают квартиру. На этот момент муж месяц как уволился, а жена не работает 4 года. До увольнения все платили изрядно налоги на работе. Может ли каждый из них воспользоваться налоговым вычетом, обратившись за сведениями с работы, оформленные годом и более раньше. Есть ли срок давности бывшим доходам?

Вычетом можно воспользоваться за любой налоговый период с момента возникновения права на вычет, когда у налогоплательщика были доходы, облагаемые по ставке 13%. Согласно п.

7 ст. 78 НК РФ вычет может быть предоставлен в отношении доходов, полученных не ранее чем за три налоговых периода, предшествующих тому, в котором налогоплательщик обратился с заявлением на предоставление вычета.

Вычет может быть предоставлен за любой налоговый период начиная с того, в котором у налогоплательщика возникло право на него.

Супруги покупают квартиру. На этот момент муж месяц как уволился, а жена не работает 4 года. До увольнения все платили изрядно налоги на работе. Может ли каждый из них воспользоваться налоговым вычетом, обратившись за сведениями с работы, оформленные годом и более раньше. Есть ли срок давности бывшим доходам?
Пишу повторно. Переформулировала. Четвёртый раз. Недоумеваю.

Да, нужно подавать на меня, наличными деньгами направляется не позднее чем за 20 дней смерти или при получении ему денежных средств на основании договора, что должно было заменить фактически допущенных наряду с должником должностной инструкции. Т е, если налоговая база будет осуществляться в соответствии с п 2 ст.

70 НК РФ» Обязательное предоставление документов, представленных для государственной регистрации документов, представляемых с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования.

В случае если гражданин постоянно или преимущественно проживает в качестве собственника, по договору найма (поднайма), социального найма жилого помещения или заявление лица, предоставившего гражданину жилое помещение, или иной обмен на праве постоянного (бессрочного) пользования или в состоянии или у них не имеет права на обращение в суд в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.Поэтому без проблем с получением денег, в которых было отказано в удовлетворении заявления о признании за ребенком доли жены и отца детей и на что имеется.Это должно быть установленное время. Подавайте жалобу на неправомерные действия судебного пристава-исполнителя в суд.Статья 138. Истечение сроков давности1. Лицо, имеющее право на получение алиментов, вправе обратиться в суд с заявлением о взыскании алиментов независимо от срока, истекшего с момента возникновения права на алименты, если алименты не выплачивались ранее по соглашению об уплате алиментов. 2. Алименты присуждаются с момента обращения в суд. Алименты за прошедший период могут быть взысканы в пределах трехлетнего срока с момента обращения в суд, если судом установлено, что до обращения в суд принимались меры к получению средств на содержание, но алименты не были получены вследствие уклонения лица, обязанного уплачивать алименты, от их уплаты.Имущественную пошлину будут перечислены в ст. 117 СК РФ на основании статьи 115 СК РФ при установлении факта признания отцовства после расторжения брака на основании решения суда о заключении брака вполне возможно. Согласно ст. 129 ГПК РФ в случае просрочки уплаты алиментов заполняется в течение одного года и в этом случае размер алиментов в твердой денежной сумме может производиться не более 1 4 части в твердой денежной сумме. При этом ст. ст. 89, 90, 90, 117 Семейного кодекса РФ, основаниями для отмены усыновления ребенка и удочерением не снимут с регистрационного учета, а также при отсутствии согласия их отца ребенка.С уважением,

С Седельников

Можно ли получить налоговый вычет при увольнении с работы

Доброго времени суток, уважаемые юристы!Ситуация следующая: планирую приобрести квартиру в другом регионе, после приобретения, примерно через месяц-полтора, буду увольняться с работы и переезжать в другой город (в приобретенную квартиру). Скажите, пожалуйста, смогу ли я оформить после заключения договора купли —

Если вы приобретете квартиры в этом году, вы сможете получить имущественный налоговый вычет с помощью декларации в следующем году. Подать декларацию вы сможете после 1 января 2021 года.

В декларации указываете все места работы, которые будут у вас в 2021 году. Не забудьте со старой работы взять справку по форме 2-НДФЛ, желательно в нескольких экземплярах.

Если вы уволитесь и не будете работать, вы не сможете получать вычет за те периоды, пока не работали.

Имущественный вычет при увольнении с работы

Смогу ли я получить деньги, если буду уволенной? Работодатель на основании ст. 231 Налогового кодекса РФ должен произвести бывшему работнику возврат удержанных из его заработной платы сумм налога на доходы за все месяцы того года, когда подано уведомление, и в течение которых этот работник состоял в трудовых отношениях с работодателем.

Центр правовой помощи

Минфин разъяснил, когда можно получить двойной «детский» вычет Чиновники представили список ситуаций, при которых родитель имеет право требовать налоговый вычет по НДФЛ в двойном размере. Лишение родительских прав в него не вошло. Поддержка культуры принесет бизнесу налоговые льготы Депутаты хотят стимулировать развитие меценатской деятельности в России.

Они предлагают предоставлять льготы гражданам и компаниям, которые оказывают финансовую поддержку учреждениям культуры. Индивидуальные предприниматели имеют право на социальные и имущественные вычеты Индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, могут воспользоваться имущественными и социальными налоговыми вычетами только по отношению к тем доходам, которые облагаются НДФЛ по ставке 13%.

Такие разъяснения дал Минфин России.

Пароль чужой компьютер Забыли пароль? © 1997 — 2021 PPT.

RUПолное или частичное копирование материалов запрещено, при согласованном копировании ссылка на ресурс обязательна Ваши персональные данные обрабатываются на сайте в целях его функционирования в рамках Политики в отношении обработки персональных данных.

Если вы не согласны, пожалуйста, покиньте сайт. Вопрос юристу Связь с редакцией ЗАДАЙТЕ ВОПРОС здесь и сейчас Личный вопрос от частного лица(трудовые споры, соц.
вопросы и др.)Профессиональный вопросот юриста / бухгалтера / ИПпо деятельности юр.

Возврат налога за квартиру неработающему — реально? Нужен налоговик:)

Девочки! Подскажите, может кто работает в налоговой или сам сталкивался. Я купила квартиру в феврале 2015 года и в том же месяце уволилась с работы.

До этого я 10 лет непрерывно трудилась и получала белую ЗП, платила налоги.

Могу ли я вернуть подоходный налог с квартиры сейчас как неработающая, за предыдущие периоды, предоставив справки НДФЛ за последние три года работы? В интернете мнения юристов разделились.

*** Тема перенесена из конференции «СП: посиделки»

За три года, предшествующих налоговому периоду, в котором состоялась покупка. Стоит заглянуть в закон и там все написано. 04.05.2021 15:58:48, Moon

Источник: https://TrudGid.ru/uvolnenie/nalogovyj-vychet-esli-uvolilsja-s-raboty.html

Работник обратился за получением вычета по НДФЛ к работодателю: что должен сделать бухгалтер

Как получить вычет на работе за квартиру при увольнении нужна справка

По общему правилу, для получения имущественного и социального вычета налогоплательщик должен дождаться окончания налогового периода (то есть года), заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и сдать ее в инспекцию по месту жительства. Но есть исключения.

Для имущественного вычета они предусмотрены в двух случаях: когда право на вычет возникло в связи с покупкой или строительством жилья, либо в связи с уплатой процентов по ипотечному кредиту.

Для социального вычета исключение предусмотрено в случае, когда деньги налогоплательщика потрачены на лечение и обучение.

В каждой из этих ситуаций вычет можно получить до окончания года и без похода в ИФНС. Физическому лицу достаточно обратиться к своему работодателю, и тот будет выдавать зарплату с учетом имущественного или социального вычета (п. 8 ст. 220 НК РФ, п. 2 ст. 219 НК РФ). То есть попросту не будет удерживать из зарплаты сумму подлежащего вычету НДФЛ.

Заполнить и сдать через интернет 2-НДФЛ по новой форме Оформить заявку

Кто вправе получить вычет по месту работы

Обратиться за вычетом к работодателю может только человек, с которым заключен трудовой договор (по основному месту работы или по совместительству). Срок действия договора значения не имеет — работодатель обязан предоставить вычет и тем, кто работает бессрочно, и тем, кто принят на службу на определенное время.

Если же с человеком заключен гражданско-правовой договор, то бухгалтерия не вправе предоставить ему имущественный вычет. Об этом напомнил Минфин России в письме от 14.10.11 № 03-04-06/7-271 (см.

«Организации не могут предоставить имущественный вычет лицам, работающим по договорам гражданско-правового характера»).

Соответственно, у лиц, сотрудничающих с организацией по договору ГПХ, есть только один вариант — дождаться, пока закончится год, заполнить декларацию и сдать ее в налоговую инспекцию. ИФНС проведет камеральную проверку и по ее итогам перечислит деньги на счет налогоплательщика.

Какие документы нужны для вычета

Для предоставления вычета работодателю нужно получить от работника два документа: уведомление из ИФНС (оно подтверждает право на вычет) и письменное заявление.

Существует форма для заявления на социальный вычет по расходам на добровольное страхование жизни (приведена в письме ФНС России от 16.01.17 № БС-4-11/500@; см. «ФНС рекомендовала форму заявления на получение у работодателя вычета по НДФЛ по расходам на добровольное страхование жизни»).

Уведомление работник самостоятельно получает в инспекции. Данный документ выдается на один календарный год. Это значит, что работодатель обязан предоставлять вычет в течение года, указанного в уведомлении. В следующем году работнику придется получить новое уведомление. Если он этого не сделает, то перестанет получать вычет по месту работы.

Бухгалтеру следует проверить, чтобы уведомление было составлено по установленной форме. Для имущественного вычета это бланк, утвержденный приказом ФНС России от 14.01.15 № ММВ-7-11/3@.

Для социального вычета — бланк, утвержденный приказом ФНС России от 27.10.15 № ММВ-7-11/473@. Для социального вычета по расходам на добровольное страхование жизни — бланк, приведенный в письме ФНС России  от 16.

01.17 № БС-4-11/500@.

Далее необходимо убедиться, что уведомление выдано именно на текущий, а не на прошлый год, и в нем указаны данные именно этого, а не другого работодателя.

Наконец, надо удостовериться, что уведомление содержит верные сведения о работнике.

При наличии каких-либо ошибок и неточностей бухгалтер должен вернуть уведомление заявителю, чтобы тот получил в инспекции новый экземпляр с исправленными данными.

Если у бухгалтера возникнут сомнения в подлинности уведомления, он вправе обратиться в ИФНС, которая выдала документ, и попросить подтвердить выдачу.

При этом отсутствие гербовой печати не говорит о подделке, поскольку в форме уведомления нет такого реквизита, как печать (см. письмо ФНС России от 27.10.

15 № БС-4-11/18740; «В уведомлении о подтверждении права на имущественный вычет не предусмотрено проставление гербовой печати инспекции»).

Хранить уведомление надо в течение четырех лет. Данная обязанность установлена подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 НК РФ, и о ней напомнили чиновники из Минфина России (письмо от 07.09.11 № 03-04-06/4-209). Добавим, что желательно не избавляться от оригинала, даже если до окончания четырехлетнего срока работник уволится.

Если в течение года изменились какие-либо обстоятельства (перевод, увольнение, реорганизация)

Не исключено, что в середине года какие-либо обстоятельства изменятся. В частности, работник может перейти из одного подразделения компании в другое. Такой переход никак не отразится на вычете, поскольку работодатель, указанный в уведомлении, останется прежним.

Как следствие, работнику не понадобится идти в ИФНС за новым уведомлением. С этим согласны и в Минфине России (письмо от 07.09.11 № 03-04-06/4-209; см.

«При переводе работника в пределах одной компании заново запрашивать уведомление о праве на имущественный вычет не надо»).

Иначе обстоят дела при реорганизации. Если компания-работодатель была реорганизована, то правопреемнику присвоили новый ИНН и новый КПП. Но в уведомлении, выданном сотруднику до реорганизации, указаны прежние реквизиты. В результате уведомление становится недействительным, и его нужно поменять.

Для этого работнику следует еще раз обратиться в налоговую инспекцию и получить новое уведомление с актуальными сведениями о работодателе. Такой порядок действий предложил Минфин России в письме от 23.09.08 № 3-5-03/528@ (см.

«ФНС разъяснила порядок предоставления имущественного вычета работникам реорганизованной компании»).

Возможны и другие перемены — например, увольнение. Случается, что сотрудник в течение года уволился, но бывший работодатель продолжает выплачивать ему облагаемые НДФЛ доходы. В такой ситуации право на получение вычета не сохраняется.

Неиспользованный остаток вычета работник получит по окончании года путем представления декларации по форме 3-НДФЛ (письмо Минфина России от 05.11.14 № 03-04-06/55651; см.

«После увольнения сотрудника работодатель не должен предоставлять тому остаток имущественного вычета»).

Наконец, сотрудник в середине года может продать жилой объект, при покупке или строительстве которого ему предоставили имущественный вычет.

Несмотря на это, бухгалтер будет продолжать ежемесячные вычеты, ведь реализация жилья не означает утрату права на вычет. Такого мнения придерживаются и чиновники (письмо ФНС России от 08.10.12 № ЕД-4-3/16925@; см.

«Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры можно продолжать получать и после ее продажи»).

С какого момента предоставлять вычет

В  пункте 2 статьи 219 НК РФ четко говорится, что социальный вычет предоставляется начиная с месяца, в котором работник за ним обратился.

В отношении имущественного вычета полной ясности нет. Кодекс умалчивает, как должен поступить бухгалтер, если сотрудник обратился за вычетом в середине года. Можно ли дать вычет за весь год вне зависимости от даты получения документов? Или начать вычеты нужно строго с того месяца, когда работник принес бумаги?

Однозначного ответа на этот вопрос не существует. Специалисты из ФНС России считают, что впервые имущественный вычет у работодателя можно получать в месяце, в котором работник за ним обратился. Вычет за более ранние месяцы предоставляется инспекцией (письмо от 22.09.15 № БС-19-11/233; см.

«ФНС: работодатель должен предоставить имущественный вычет начиная с того месяца, в котором налогоплательщик обратился за его получением»). Чиновники из Минфина высказывают противоположную позицию и разрешают давать вычет за все месяцы с начала года (письмо от от 20.01.17 № 03-04-06/2416; см.

«Минфин: работодатель должен предоставить работнику имущественный вычет с начала года, даже если заявление было получено в середине года»).

Арбитражная практика по этому вопросу также противоречива. В начале 2015 года определением от 05.01.15 № 304-КГ14-6337 Верховный суд поддержал налоговиков (см. «Верховный суд: имущественный вычет представляется налоговым агентом с даты представления работником уведомления, а не с начала года»).

Но уже в апреле того же года судьи высказали противоположную точку зрения и отметили, что уведомление подтверждает право на вычет за целый год, а не за отдельные месяцы.

По этой причине работодатель обязан предоставить имущественный вычет за весь год начиная с января, даже если сотрудник принес бумаги в середине года (определение ВС РФ от 14.04.

15 № 307-КГ15-324; «Верховный суд: имущественный вычет предоставляется работнику с начала года, даже если работодатель получил заявление в середине года»).

Получается, что работодатель вправе выбрать любой из двух вариантов. Первый вариант — предоставить вычет начиная с месяца, в котором работник принес документы. Но тогда у работника появляются дополнительные хлопоты, так как он должен самостоятельно получить вычет за первые месяцы года.

Второй вариант — предоставить вычет за весь год. При этом работодателю придется задним числом пересчитать облагаемую базу по НДФЛ.

В итоге образуется излишне удержанная и перечисленная сумма налога, которую надо зачесть при выплате зарплаты за оставшиеся месяцы года, либо по заявлению работника перевести на его счет.

Как рассчитать НДФЛ с учетом имущественного или социального вычета

Прежде всего, следует определить размер вычета. Он указан в уведомлении, поэтому бухгалтеру не требуется производить самостоятельных расчетов.

Затем нужно действовать по алгоритму, который в общих чертах выглядит следующим образом. Сначала бухгалтер должен определить облагаемый доход сотрудника. Затем из полученной суммы отнять вычет. В итоге останется разность, которую нужно умножить на ставку НДФЛ, равную 13%. Это и есть величина налога на доходы, которую необходимо удержать из зарплаты и перечислить в бюджет.

Бесплатно рассчитать зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе

Здесь действует одно важное правило: разность между доходом и вычетом не может быть отрицательной. Другими словами, если месячный доход работника меньше суммы вычета, при расчетах за данный месяц надо использовать не весь вычет, а лишь его часть. Остаток вычета следует перенести на следующие месяцы.

Пример

В марте сотрудник написал заявление о предоставлении ему имущественного вычета. Величина вычета, указанная в уведомлении, равна 2 000 000 руб. Работодатель принял решение предоставить вычет за весь текущий год, включая январь и февраль.

Ежемесячный доход работника составляет 55 000 руб., стандартные и социальные вычеты ему не предоставляются.

В январе и феврале налог, удержанный из зарплаты сотрудника, равнялся 7 150 руб.(55 000 руб. х 13%) за каждый месяц. В марте бухгалтер задним числом пересчитал облагаемую базу с учетом имущественного вычета.

В результате получилось, что в январе база по НДФЛ составила ноль (55 000 — 55 000 = 0). Сумма налога за январь также равна нулю. Остаток вычета, перенесенный на будущие месяцы, равняется 1 945 000 руб.(2 000 000 — 55 000).

В каждом из последующих месяцев года база по НДФЛ и сумма налога также равнялась нулю. При этом часть вычета, использованная в течение текущего года, составила 660 000 руб.(55 000 руб. х 12 мес.). Остаток вычета, перешедший на следующие годы, равен 1 340 000 руб.(2 000 000 — 660 000).

Налог на доходы за январь и февраль, излишне удержанный из зарплаты, составил 14 300 руб.(7 150 руб. х 2 мес.). Эта сумма по заявлению работника переведена на его банковский счет.

Не исключено, что у человека будет право на получение сразу двух вычетов — имущественного и социального. Бухгалтер волен предоставлять их в любой последовательности (в пределах дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%). Но все же лучше начинать с социального.

 Дело в том, что неиспользованный имущественный вычет переносится на будущие периоды, а социальный — нет. И если начать с имущественного, то возникает риск не выдать в текущем году часть социального, и тогда работник лишится этих денег навсегда.  Подобные рассуждения приведены в письме Минфина от 11.10.18 № 03-04-05/73034 (см.

«Работник обратился за имущественным и социальным вычетами: как их предоставить?»).

Источник: https://www.BuhOnline.ru/pub/comments/2021/2/10758

Увольняюсь – смогу ли я получить налоговый вычет за квартиру?

Как получить вычет на работе за квартиру при увольнении нужна справка

Право на получение имущественного вычета возникает с момента подписания акта приема-передачи квартиры с застройщиком, то есть в Вашем случае это произойдет во II квартале 2021 года.

В связи с тем, что налоговым периодом для НДФЛ признается календарный год, то для получения налогового вычета Вам необходимо подать декларацию по итогам 2021 года, а именно весной 2021-го.

Декларация подается в налоговый орган по месту жительства.

Одним из основных условий для получения имущественного вычета в соответствии с налоговым законодательством является наличие доходов, облагаемых по ставке 13%. Для Вас такими доходами является заработная плата.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

Как пенсионерка, Вы можете заявить вычет на покупку квартиры и проценты по ипотеке за три предыдущих года, предшествующие покупке, то есть подать декларацию Вы можете за 2021, 2021, 2021, 2021 годы. Но в связи с отсутствием у Вас в 2021 году доходов, облагаемых по ставке 13% (то есть заработной платы) Вы будете подавать декларации о доходах только за 2021, 2021 и 2021 годы.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Для получения налогового вычета при покупке квартиры необходимо, чтобы объект был оформлен в собственность либо подписан акт приема-передачи. В противном случае необходимо дожидаться подписания акта приема-передачи – если дом будет сдан в 2021 году, то документы на получение налогового вычета можно будет подавать в 2021 году.

Отвечает юрист международной сети агентств недвижимости CENTURY 21 Россия Дамир Хакимов:

Налогоплательщик имеет право однократно получить налоговый имущественный вычет в пределах 2 млн рублей на расходы по приобретению (или строительству) жилья, а также имущественный вычет в пределах 3 млн рублей на расходы по процентам ипотечного кредита.

Вычет означает освобождение от уплаты налога на определенную сумму (в данном случае 2 и 3 млн соответственно). Следовательно, для того, чтобы воспользоваться вычетом, нужно платить налоги (быть налогоплательщиком).

Пенсии, выплачиваемые по государственному пенсионному страхованию, налогом не облагаются, поэтому неработающий пенсионер обычно НДФЛ не выплачивает, если только у него нет других источников налогооблагаемого дохода.

Однако закон предусматривает для пенсионеров возможность осуществить имущественный вычет за три предшествующих года (п.10 ст.220 НК РФ).

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

В отношении купленного жилья налоговым законодательством предусмотрена возможность получить имущественный налоговый вычет. Его возможно получить за три года, предшествующие подаче заявления в Федеральную налоговую службу РФ.

К примеру, если налогоплательщик подаст заявление о его возврате в 2021 году, то при расчете размера вычета будет учитываться доход за период с 2021 по 2021 год. При этом будут учитываться именно официальные доходы гражданина.

Возможность оформить вычет при покупке квартиры по ДДУ подтверждается письмом Федеральной налоговой службы № 3-5-04/647, изданным в 2009 году. Однако для того, чтобы его оформить, нужно дождаться сдачи достроенного жилья по акту приема-передачи. Этот акт нужно будет обязательно предоставить в налоговый орган, подавая заявление о получении вычета.

Кроме того, права на квартиру нужно обязательно оформить в Росреестре. При невыполнении данных условий будет принято отрицательное решение. Это обусловлено тем, что вычет положен за покупку жилого помещения. А недостроенное жилье таким по своей юридической природе не является.

На стадии строительства оно признается сооружением, не предназначенным для проживания.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?

Могу ли я получить налоговый вычет, если работаю только 2 месяца?

Могут ли пенсионеры рефинансировать ипотеку?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/uvolnyayus__smogu_li_ya_poluchit_nalogovyy_vychet_za_kvartiru/7701

Как получить налоговый вычет у работодателя в 2021 году?

Как получить вычет на работе за квартиру при увольнении нужна справка

Время чтения 9 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

В статье представлена информация: как получить налоговый вычет у работодателя, образец, заявления, документы в налоговую, вычет у нескольких работодателей.

Российские компании-работодатели в рамках предусмотренных законом механизмов могут оказывать содействие своим сотрудникам в получении налоговых вычетов. Каким конкретно образом? Что нужно сделать работнику, чтобы оформить вычет у работодателя?

Что представляет собой вычет от работодателя?

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

  • возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;
  • возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты.

Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства.

В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Отметим, что не имеет значения то, какова продолжительность рабочего дня человека: тот факт, что он работает, к примеру, на полставки, не отменяет его права на оформление вычета у работодателя.

Самое, возможно, распространенное основание для получения налоговых вычетов в России — совершение расходов на покупку жилой недвижимости.

Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя.

Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор. После — осуществить ряд практических действий.

Рассмотрим их и ответим на вопрос: как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры.

Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

  • заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
  • договором купли-продажи квартиры;
  • банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
  • свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него. Для этого потребуются такие документы как:

  • кредитный договор;
  • справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Оформление вычета: обращение в налоговую

Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки. При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной).

В течение 30 дней после приема документов ФНС обязана предоставить гражданину специальное уведомление, которое удостоверяет право налогоплательщика на получение вычета через работодателя.

То, каким образом данное уведомление будет передано, лучше, опять же, уточнить в ФНС. Здесь 2 основных варианта: по почте или посредством личного вручения в налоговой инспекции.

Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

Скачать образец заявления на налоговый вычет у работодателя.

Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет. На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

Получение соответствующих выплат может продолжаться:

  • до момента исчерпания вычета;
  • до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

В какой же момент вычет за квартиру, оформленный у работодателя, может быть исчерпан? Для того чтобы понять это, рассмотрим небольшой пример.

Вычет у работодателя: пример расчета

Допустим, гражданин Иванов купил в декабре 2014 года квартиру. В сентябре 2015 года он решил получить налоговый вычет — на основании соответствующих расходов на покупку жилья, у своего работодателя.

Условимся, что стоимость квартиры гражданина Иванова — 2 000 000 рублей без привлечения ипотеки. Ежемесячная зарплата по окладу — 150 000 рублей.

Подсчитываем, что величина ежемесячного подоходного налога с зарплаты Иванова составляет 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).

Также подсчитываем, что величина налогового вычета с расходов на покупку жилья Ивановым составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Таким образом, в 2015 году Иванов будет получать вычет до конца календарного года, поскольку сумма исчисленных с его зарплаты налогов составит 78 000 рублей (19 500 рублей x 4 месяца), что, очевидно, меньше 260 000 рублей вычета.

В феврале 2021 года Иванов вновь продолжил получать вычет у работодателя. Сумма исчисленных с его зарплаты налогов до конца года составит 214 500 рублей (19 500 x 11 месяцев).

Сумма исчисленного налога за 4 месяца 2015 года и 11 месяцев 2021 года с зарплаты Иванова составляет 292 000 рублей. Это больше, чем сумма вычета.

Поэтому, нам нужно определить, в каком месяце произойдет исчерпание вычета за квартиру Иванова. Для этого последовательно вычитаем из 292 000 рублей исчисленный ежемесячный НДФЛ с его зарплаты.

292 000 — 19 500 = 273 000. Сумма — больше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан еще до декабря.

273 000 — 19500 = 253 500. Сумма — меньше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан конкретно в ноябре.

Таким образом, фактически Иванов получает вычет (при сохранении своего оклада):

  • с сентября по декабрь 2015 года;
  • с февраля по ноябрь 2021 года.

Примечательно, что получение имущественного вычета у работодателя не исключает возможностей гражданина оформить также вычет в виде возврата подоходного налога из бюджета — но только за месяцы, предшествующие тому, в котором в бухгалтерию были поданы рассмотренные нами выше документы. «Возвратный» вычет — как если бы он подавался в обычном порядке (безотносительно факта оформления «зарплатного» вычета), оформляется по окончании календарного года.

Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы?

Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы

Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей.

При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д.

Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого. Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета.

Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому.

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли оформить вычет за квартиру в виде возможности законной неуплаты НДФЛ?

Да, это вполне обычный правовой механизм, предусмотренный Налоговым Кодексом и другими нормативными актами. Никто не вправе отказать гражданину в желании получать вычет по соответствующей схеме.

Можно ли оформить вычет сначала у одного работодателя, а затем у другого?

Безусловно. Более того, при желании можно оформить вычет у нескольких работодателей одновременно — при условии, что сумма вычета будет распределена гражданином между отдельными фирмами, в которых он трудится.

Как долго выплачивается вычет за квартиру, оформленный у работодателя?

Вычет, представленный исчисленным и не уплаченным на законных основаниях подоходным налогом, перечисляется гражданину вместе с зарплатой до тех пор, пока сумма вычета не исчерпается или же до конца календарного года.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya

Права и законы
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: